亚洲码国产精品高潮在线-亚洲日韩成人无码-欧美大片aaaaa免费观看-六月婷婷国产精品综合

一、基本案情

王某系A工貿(mào)有限公司（簡稱A公司）、B科技有限公司（簡稱B公司）、C工貿(mào)有限公司（簡稱C公司）、D科貿(mào)有限公司（簡稱D公司）實際控制人。2014年6月，王某向E資產(chǎn)管理公司（簡稱E公司）提供了虛假的A公司與F有色金屬有限責(zé)任公司（簡稱F有色公司）的陰極銅購銷合同、增值稅專用發(fā)票、付款通知單等，謊稱A公司享有F有色公司6126.0999萬元（人民幣，下同）的債權(quán)。同年6月3日，王某得知E公司要核查上述債權(quán)后，便籌集資金通過D公司以貨款的名義向F有色公司賬戶匯入6320.5萬元。債權(quán)核查完畢后，王某立即要求F有色公司返還該筆債權(quán)。同年6月5日，F有色公司向A公司支付6309萬元。同年6月19日，王某隱瞞A公司已經(jīng)不享有F有色公司債權(quán)的事實，以A公司名義與E公司簽訂了《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《委托清收協(xié)議》、《股權(quán)質(zhì)押合同》等協(xié)議，騙取E公司發(fā)放的債權(quán)轉(zhuǎn)讓款人民幣5000萬元。

2014年8月至10月期間，王某以其實際控制的A公司、B公司的名義，采取偽造印章、虛構(gòu)應(yīng)收賬款債權(quán)的方式向G銀行多次申請辦理國內(nèi)保理合同融資業(yè)務(wù)，騙取該行保理融資款共計1.12億元。

王某以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取有關(guān)單位財物共計人民幣1.72億元，騙取的上述資金主要用于償還前期債務(wù)、銀行貸款以及個人使用。2014年11月中旬，王某明知其公司早已資不抵債、無力還款，即攜款潛逃至H國。2015年3月6日被押解回國。

二、案件暴露的主要問題

（一）盡職調(diào)查不充分。王某偽造合同及他人公司印章虛構(gòu)債權(quán)，籌集資金臨時匯入賬戶以應(yīng)對機構(gòu)核查，此系列行為均應(yīng)從盡職調(diào)查，互相印證等角度識別。E公司及G銀行未深入調(diào)查核實企業(yè)運營情況以印證賬款的真實性，未能全面真實掌握目標(biāo)公司的運作模式、經(jīng)營情況、資金用途以及該公司整體運營情況。

（二）投放審查不審慎。E公司及G銀行審核部門在對項目審查階段未能發(fā)現(xiàn)盡職調(diào)查中存在的問題，未能對項目涉及基礎(chǔ)債權(quán)進行穿透性核查，未能在合同簽署前再次確認(rèn)目標(biāo)企業(yè)資金往來情況。

（三）資金監(jiān)管不到位。E公司在項目投放前未能對目標(biāo)企業(yè)資金進行有效監(jiān)管，未掌握基礎(chǔ)債權(quán)的真實情況，存在重大疏漏。

（四）合同管理待加強。E公司在與目標(biāo)企業(yè)正式簽署時未能再次核查合同標(biāo)的的準(zhǔn)確性與真實性，未能嚴(yán)格按照合同管理規(guī)定規(guī)范項目合同的簽署。

三、監(jiān)管處罰及司法裁判

經(jīng)高級人民法院二審裁定:王某以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物共計人民幣1.72億元，其行為已構(gòu)成合同詐騙罪，且數(shù)額特別巨大，其中自2014年6月至同年11月期間，虛構(gòu)債權(quán)與被害單位E公司簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，騙取債權(quán)轉(zhuǎn)讓款5000萬元，判決王某犯合同詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。

四、案件反思

（一）本案暴露出部分金融機構(gòu)在項目投放前期審查不夠嚴(yán)格，未能采取多種渠道交叉印證等方式了解目標(biāo)企業(yè)真實情況。這也再次反映了盡職調(diào)查的重要意義，不折不扣地落實監(jiān)管要求，認(rèn)真開展有效全面的盡職調(diào)查，全方位掌握目標(biāo)公司的資產(chǎn)和負(fù)債情況、經(jīng)營和財務(wù)情況、法律關(guān)系以及目標(biāo)企業(yè)所面臨的機會與潛在的風(fēng)險是金融機構(gòu)應(yīng)盡的責(zé)任。

（二）合同是當(dāng)事人或當(dāng)事雙方之間設(shè)立、變更、終止民事關(guān)系的協(xié)議，在金融機構(gòu)開展經(jīng)營活動過程中扮演重要角色，因此加強業(yè)務(wù)合同管理是金融機構(gòu)防范風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。合同的簽署要以合法合規(guī)為前提，要在符合真實交易背景的前提下達到交易目的，對此，金融機構(gòu)應(yīng)制定完善合同管理制度，規(guī)范完善機構(gòu)合同管理工作和審批流程，防范合同風(fēng)險，維護機構(gòu)合法權(quán)益。

本案案情摘自裁判文書網(wǎng)